本報(bào)記者傅春榮
雖然一直低調(diào)的中國農(nóng)信社改革不像國有銀行改革那樣受人關(guān)注，但維系著中國8億農(nóng)村人口金融生活的農(nóng)信社，還是逐漸被推到了金融改革的大舞臺(tái)上。
作為一個(gè)服務(wù)于世界上最龐大農(nóng)村的金融系統(tǒng)，從2003年啟動(dòng)改革至今，中國農(nóng)信社體系已經(jīng)度過了整改的第一階段。央行行長助理易綱日前表示，經(jīng)過兩年改革，農(nóng)信社的資產(chǎn)質(zhì)量和財(cái)務(wù)狀況得到明顯改善，為進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)上健康可持續(xù)發(fā)展奠定了良好基礎(chǔ)。而在此之前，銀監(jiān)會(huì)副主席李偉也在公開場合對(duì)農(nóng)信社改革方向的成果表示肯定，他明確表示，農(nóng)信社的改革方案，各方面的設(shè)計(jì)總體上是科學(xué)的，也是可操作的。
盡管兩大金融高官對(duì)農(nóng)信社改革多有肯定，但同農(nóng)民經(jīng)濟(jì)生活密切相關(guān)的農(nóng)信社，背負(fù)著歷史的包袱，其改革注定不可能一帆風(fēng)順。即使要付出高昂的成本，中央政府也不惜“花錢買機(jī)制，縱觀農(nóng)信社改革進(jìn)程，我們可以深深體會(huì)到中央政府的斷腕決心。
幾乎與新中國同時(shí)誕生的農(nóng)村信用社，上世紀(jì)50年代曾作為三大合作（農(nóng)業(yè)合作、供銷合作、信用合作）之一開始在中國農(nóng)村推行。
1979年后，國家提出將農(nóng)信社辦成群眾性的合作金融組織，但由于實(shí)際一度由農(nóng)業(yè)銀行管理，所以農(nóng)信社實(shí)際成為了農(nóng)業(yè)銀行的基層機(jī)構(gòu)，并有大量的貸款投放給鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，不少就轉(zhuǎn)化成之后的風(fēng)險(xiǎn)。
1996年，中國人民銀行開始托管農(nóng)信社。雖然央行加強(qiáng)了對(duì)農(nóng)信社的管理和改革進(jìn)程，但一些多年積累的問題，仍然在很大程度上限制了農(nóng)信社的發(fā)展。產(chǎn)權(quán)不明晰、法人治理結(jié)構(gòu)混亂和資產(chǎn)質(zhì)量低是農(nóng)信社最突出的問題。
在農(nóng)信社的總資本中，股金約占20％，農(nóng)信社長期經(jīng)營所形成的集體積累約占80％，集體積累所形成的產(chǎn)權(quán)的歸屬雖然在表面上是清晰的，但實(shí)際上是模糊的，到底是由誰來行使這部分產(chǎn)權(quán)的問題，在理論上和實(shí)踐中沒有很好的解決方法。
另外，當(dāng)時(shí)全國約3萬多家農(nóng)信社均為獨(dú)立法人，擁有自主吸納存款和放貸的權(quán)力，但在法人財(cái)產(chǎn)權(quán)上，農(nóng)信社卻無法依據(jù)其法人財(cái)產(chǎn)承擔(dān)民事責(zé)任，這使得法人治理結(jié)構(gòu)殘缺不全的農(nóng)信社的內(nèi)部管理較為混亂，貸款審批權(quán)集中，并且一些資不抵債的農(nóng)信社也無法正常關(guān)閉。
產(chǎn)權(quán)不明晰和法人治理的缺失，造成農(nóng)信社積累了大量的不良資產(chǎn)，據(jù)了解，在2003年改革之前，全國農(nóng)信社資不抵債額達(dá)3300多億元，資本充足率為－8．45％，資本凈額－1217億元，不良貸款額達(dá)5147億元，占比36．93％。農(nóng)信社的狀況可謂滿目瘡痍。
長痛不如短痛。2003年6月，國務(wù)院啟動(dòng)了以“明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系、強(qiáng)化約束機(jī)制、增強(qiáng)服務(wù)功能、國家適當(dāng)支持、地方政府負(fù)責(zé)為要求的農(nóng)村信用社改革，并承諾向滿足改革要求的農(nóng)信社支付總額高達(dá)1600多億元人民幣的資金扶持。先后在除西藏（無信用社）和海南之外的29個(gè)?。▍^(qū)、市）全面開展試點(diǎn)。第一批改革試點(diǎn)的8個(gè)省、市農(nóng)信社改革目前已進(jìn)入收官階段，第二批試點(diǎn)的21個(gè)省、市農(nóng)信社剛進(jìn)入中盤。
據(jù)記者了解，全國現(xiàn)在已有23家省級(jí)聯(lián)社掛牌成立，另有2家省級(jí)聯(lián)社批準(zhǔn)籌備。另外，作為農(nóng)信社改革的最高目標(biāo)，在銀監(jiān)會(huì)預(yù)期設(shè)立的三家省級(jí)股份制農(nóng)村商業(yè)銀行中，已經(jīng)有天津農(nóng)村合作銀行、上海農(nóng)村商業(yè)銀行成立，而今年9月中旬成立的北京農(nóng)村商業(yè)銀行，有人認(rèn)為是為農(nóng)信社改革目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)畫上了階段性的句號(hào)。
另據(jù)李偉日前透露，央行為我國農(nóng)信社改革“輸血已達(dá)1650億元，兩年多的改革，使得農(nóng)信社系統(tǒng)初現(xiàn)活力，資本充足率顯著提高。全國農(nóng)村信用社在去年首次出現(xiàn)整體盈余104．62億元的基礎(chǔ)上，今年上半年又實(shí)現(xiàn)利潤93．36億元。
農(nóng)信社的改革在國家的大力支持下，一切似乎風(fēng)調(diào)雨順、水到渠成。但是，我們應(yīng)該清醒認(rèn)識(shí)到，目前農(nóng)信社改革絕不是一個(gè)簡單的農(nóng)信社自身的改革，也不是僅僅依靠“花錢買機(jī)制就能夠解決。農(nóng)信社改革依然處于十字路口。當(dāng)前所做的一切僅僅是改革的第一步，即通過多樣化手段改善農(nóng)信社的財(cái)務(wù)狀況，而改革者真正希望看到的、能夠切實(shí)惠顧8億中國農(nóng)民的是一個(gè)具有新的運(yùn)行機(jī)制的農(nóng)村金融組織。
